Caso de uso: Generación del Modelo 190

🧭 Facturación

Generar el resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta del IRPF sobre rendimientos del trabajo, actividades económicas, premios y determinadas ganancias patrimoniales. El sistema recopila los datos de facturas y asientos para facilitar la exportación del archivo oficial.

Módulo: Facturación > Declaraciones > Modelo 190

Conceptos clave:

  • Modelo 190: Declaración informativa anual que resume las retenciones practicadas en los Modelos 111 trimestrales o mensuales.
  • Perceptor: Persona física o jurídica a la que se le ha practicado la retención y cuyos datos deben detallarse en el modelo.

Configuraciones previas: Es necesario asegurarse de contar con las configuraciones necesarias antes de continuar el proceso. Accede a la documentación de configuración desde este enlace.

Importante: Es necesario tener permisos de Contabilidad para realizar el proceso.

Desarrollo del Proceso

1º Acceder al modelo Navegar a través de la ruta Facturación > Declaraciones > Modelo 190 y clicar sobre el botón “Nuevo”. 

2º Completar los datos de cabecera Introducir la información relativa a la Empresa, el Ejercicio fiscal correspondiente y seleccionar los Diarios contables que deben ser auditados por el sistema para la extracción de datos.

3º Calcular el modelo Pulsar el botón “Calcular”. El sistema procesará la información y mostrará el desglose de perceptores, las bases de retención y los importes retenidos. En la sección inferior se puede utilizar el icono de la lupa para auditar los movimientos específicos de cada línea.

4º Revisión y correcciones Verificar que los datos coincidan con los registros contables. Si se detectan errores en las facturas o asientos, realizar las correcciones pertinentes y pulsar el botón “Recalcular” para actualizar la declaración con la información corregida. [Añadir imagen aquí]

5º Confirmar y exportar el modelo Una vez validada la información, pulsar en “Confirmar”. Tras este paso, el sistema habilitará las opciones para realizar los asientos de liquidación y generar el archivo oficial compatible con la sede electrónica de la AEAT. [Añadir imagen aquí]

Nota: El sistema únicamente procesa facturas en estado "Publicado"; los borradores no se incluyen en el cálculo del modelo